Избранные труды. Том III - Олимпиад Соломонович Иоффе

Первая состоит в том, что при наличии указанных в законе условий заключение договора обязательно как для… организации, так и для банка, в лице соответствующего его учреждения. Но здесь наблюдается иная обязательность, нежели в обычных планово-хозяйственных договорах: к заключению договора обязывает не какой-либо конкретно адресуемый акт, а общее правило закона, рассчитанное на определенные юридические факты – образование… организации, обладающей собственными денежными средствами. Закон исчерпывающе определяет также права и обязанности сторон, исключая какие бы то ни было споры между контрагентами относительно содержания договора.

Вторая, непосредственно вытекающая из первой, относится к сроку действия договора банковского счета. Поскольку его заключение обязательно для обеих сторон в силу прямого указания закона при наличии предусмотренных в нем юридических фактов, то до тех пор, пока существуют такие факты, он не утрачивает силы. Иначе говоря, банковский счет порождает бессрочные договорные обязательства, которые не могут быть прекращены ни по одностороннему заявлению банка или владельца счета, ни даже с их обоюдного согласия. Правда, в п. 60 «а» Инструкции № 28 – 1973 говорится, что счет закрывается по заявлению его владельца, но сам владелец вправе сделать такое заявление лишь при ликвидации или реорганизации данного предприятия или учреждения. В то же время согласно п. 60 «г» всем организациям, кроме бюджетных учреждений, банк закрывает счета, операции по которым не производились в течение 3, а для профсоюзных и общественных организаций – 6 месяцев. Однако закрытие счета при таких обстоятельствах, свидетельствующих об отпадения надобности в нем, и означает, что больше не действуют те юридические факты, с которыми закон связывает возникновение обязанности заключить договор банковского счета.

Третья особенность предопределена своеобразным положением банка. С одной стороны, банк является участником гражданско-правового обязательства, основанного на договоре банковского счета, неся определенные обязанности перед владельцем счета и отвечая за их надлежащее исполнение. Но, с другой стороны, банк – контролирующий орган, выполняющий ряд административных функций, в сфере которых его распоряжения обязательны для владельца счета. Тесное переплетение гражданско-правовых и административно-правовых отношений составляет одну из решающих особенностей правового регулирования связанных с банковским счетом действий, сказываясь на самом порядке осуществления прав и обязанностей, принадлежащих договорным контрагентам.

Владелец счета прежде всего обязан хранить денежные средства, предназначенные для основной (эксплуатационной) деятельности, соответственно на расчетном или текущем счете[325]. Это означает, что в договорных правоотношениях с другими хозяйственными организациями он должен предусмотреть перечисление ими непосредственно в банк платежей за поставленные товары, оказанные услуги и т. п. Полученные им наличные деньги (за проданные торговой сетью товары, за реализованные предприятиями транспорта проездные документы и т. п.) тоже вносятся на счет. И только в пределах, допускаемых законом (для выплаты заработной платы, для скупки различных предметов у населения и т. п.), владельцу счета разрешается получать и хранить у себя определенную денежную наличность.

Далее, владелец счета обязан рассчитываться за поставленные товары или оказанные услуги через банк, в порядке безналичных расчетов, путем перечисления денег со счета на счет. Расчеты наличными деньгами допускаются лишь в одногородних отношениях на сумму до 10 руб., если эта сумма не повышена до 50 руб.; при сумме расчетов от 10–50 до 100 руб. они могут производиться как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Если сумма платежа превышает 100 руб., расчеты осуществляются только в безналичном порядке.

Кроме того, на владельце счета лежит обязанность строго соблюдать установленные банком правила документооборота: правильно составлять денежные и расчетные документы, своевременно сдавать их учреждениям банка и т. п.

Наряду с этим владелец счета обладает определенными правами, которым соответствуют обязанности, возлагаемые на банк. Они заключаются в кассовом и расчетном обслуживании владельца счета. Первое означает зачисление на счет денег, поступивших как от самого владельца, так и от его контрагентов, а также выдачу владельцу денег наличными в случаях и размере, указанных в законе. Второе сводится к выполнению его поручений по перечислению денежных сумм другим организациям. Однако, выполняя такие поручения, банк соблюдает требования двоякого рода.

Во-первых, исходя из содержания поступивших документов он проверяет, не совершаются ли клиентом операции, противоречащие его специальной правоспособности либо нарушающие нормы… законодательства о расчетах между… организациями. Выявив подобные факты, банк отказывает в выполнении поступившего от владельца счета поручения.

Во-вторых, не противоречащее закону получение о расчетах выполняется с учетом очередности… Различают пять групп платежей: 1) заработную плату и приравненные к ней платежи, после уплаты которых погашаются налоговые и неналоговые платежи в бюджет и платежи по страхованию; 2) платежи за материальные ценности и услуги; 3) взносы амортизационных отчислений и прибылей на капитальные вложения; 4) платежи в погашение банковских ссуд; 5) все другие платежи. Однако правила об очередности не распространяются на требования банка о погашении выданных ссуд за счет денег, вырученных в порядке реализации предмета залога, а также за счет выручки должника, поступающей непосредственно на специальный ссудный счет…

По общему правилу, банк вправе снять или перечислить денежные суммы лишь на основе поручения владельца счета или с его согласия. Исключение, не распространяющееся только на сельские Советы, установлено для требований об оплате коммунальных услуг, платы за телефон, электро– и теплоэнергию, за пользование радиоприемниками, телевизорами и для некоторых других требований. Принудительное взыскание на средства расчетных и текущих счетов обращается по исполнительным листам, приказам арбитража и другим исполнительным документам.

Какие бы то ни было справки о состоянии счета выдаются помимо владельца только по письменному требованию его вышестоящих организаций, органов народного контроля, дознания и предварительного следствия, судебных и финансовых органов. Самому владельцу счета в сроки, установленные соглашением сторон, и в обязательном порядке на 1-е число каждого месяца высылается выписка с указанием остатка числящихся на счете средств… В пределах сроков исковой давности обнаруженные банком ошибочные записи исправляются без согласия владельца счета, а если счет принадлежит сельскому Совету, требуется его поручение.

Стороны по договору банковского счета несут взаимную имущественную ответственность за ненадлежащее исполнение своих обязанностей. Нормы, посвященные этому вопросу, содержатся в ст. 81–83 Устава Госбанка и в утвержденном Советом Министров СССР 22 августа 1973 г. Положении о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций[326].

Основной формой взаимной ответственности сторон указанные нормы признают взимание штрафов в размерах, установленных Положением…

Имущественная ответственность в форме возмещения убытков наступает только в случаях, прямо предусмотренных ст. 82 Устава Госбанка. Банк отвечает за ущерб, причиненный клиентам либо неправильной выдачей денежных средств, либо их неправильным зачислением. Любые другие нарушения, не подпадающие ни под одну из указанных категорий, не могут служить основанием ответственности банка за возникшие убытки. Например, из-за того, что, перечисляя деньги уполномоченному клиента для расчетов с органами транспорта, банк вместо г. Вельска Архангельской области ошибочно перевел их в г. Вольск Саратовской области, клиент задержал оплату перевозки груза и уплатил железной дороге штраф в сумме 301,9 руб. Однако его требование о возмещении этой суммы было отклонено, и банк ограничился только уплатой штрафа, ибо в данном случае нельзя говорить о неправильной выдаче или неправильном зачислении денежных средств, а потому нет оснований для взыскания убытков с банка.

Но даже когда банк возмещает убытки, объем его ответственности не должен превышать размера неправильно выданных или неправильно зачисленных сумм, а компенсация иных потерь или тем более доходов исключается. Ограничивая таким образом объем ответственности банка, ст. 82 Устава Госбанка расширяет ее с точки зрения условий возникновения. Для того чтобы снять с себя обязанность компенсации ущерба, банк должен доказать, что ущерб наступил по вине клиента, так как иначе он будет отвечать и независимо от своей вины. Напротив, необходимым условием взыскания с банка штрафов, предусмотренных Положением о штрафах, является вина[327].

Установлен также особый порядок взыскания штрафов в отношениях между банком и его клиентурой.

Банк взыскивает штраф путем списания в бесспорном порядке его суммы со счета организации, допустившей нарушение. Но если дело касается несвоевременного уведомления банка о суммах, неправильно зачисленных на счет, а также задержки подтверждения выведенного банком остатка денежных сумм на счете, необходимо направить клиенту письменное извещение, изложив в нем основания налагаемого штрафа. В этом случае сумма штрафа снимается со счета клиента, не представившего