Избранные труды. Том III - Олимпиад Соломонович Иоффе

Изложенное показывает, что, чем больше оборачивается вексель, чем чаще он передается по индоссаменту другим лицам, тем значительней становится число участников вексельного правоотношения. В свою очередь, чем значительней это число, тем бóльшая уверенность в надлежащем осуществлении вексельного обязательства и с тем бóльшим доверием относятся к векселю его последующие приобретатели. Это имеет особое значение для учета векселей банком. Сущность учета векселя состоит в том, что за определенное вознаграждение (учетный процент) банк оплачивает его досрочно, а по наступлении срока предъявляет вексель к оплате от собственного имени на основе непрерывного ряда передаточных надписей. Принимая векселя к учету, банк проверяет, в какой мере они заслуживают доверия, которое становится тем более прочным, чем большее число индоссаментов зафиксировано на векселе.

В целях упрочения доверия к векселю может быть использовано вексельное поручительство, которое называется аваль, а лицо, дающее поручительство, именуется авалистом. Аваль оформляется путем учинения соответствующей надписи на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе с обязательным указанием места выдачи аваля. Вопрос же о том, за кого из участников вексельного правоотношения дается поручительство, должен быть решен в самой надписи об авале. При отсутствии в ней такого решения считается, что аваль предоставлен за векселедателя.

Аваль существенно отличается от общегражданского поручительства. По общим правилам гражданского законодательства обязанности поручителя носят дополнительный (акцессорный) характер по отношению к обязанностям главного должника, и потому недействительность основного обязательства влечет и недействительность поручительства. В противоположность этому правильно оформленный аваль по векселю, облеченному в надлежащую форму, сохраняет юридическую силу независимо от судьбы основного обязательства. Авалист, совершивший платеж вместо лица, за которого он ручался, становится по отношению ко всем другим участникам вексельного обязательства в такое же положение, в каком находилось бы само это лицо, если бы произвело платеж самостоятельно. Наряду с тем авалист вправе обратить свои претензии и к тому участнику правоотношения, за счет которого предоставлен аваль.

Таков возможный круг участников вексельного обязательства, а вместе с тем и лиц, несущих солидарную ответственность за его исполнение. Для того, однако, чтобы предъявить вексель любому из них к оплате, должны быть соблюдены определенные требования.

Векселедатель, выдавая вексель, а индоссанты, передавая его, обязуются произвести платеж только в том случае, если от этого откажется плательщик. Точно такой же характер носят обязанности авалиста, ручающегося либо за векселедателя, либо за одного из индоссантов. И прежде чем предъявить к перечисленным лицам какие-либо требования, векселедержатель должен выявить, как намерен вести себя плательщик, проведя необходимую проверку в две стадии.

Во-первых, в любой момент до наступления срока платежа вексель может быть предъявлен плательщику к акцепту. Если акцепт последует, то еще нет каких-либо оснований для предъявления претензий к векселедателю, индоссантам или авалистам. Такие основания появляются лишь в случае полного или частичного отказа от акцепта. Но для того, чтобы подобный отказ не вызывал сомнений у обязанных лиц, его необходимо засвидетельствовать у нотариуса. Это называется протестом в неакцепте векселя. Только при условии протестования векселя в сроки, установленные для его предъявления к акцепту, можно обратиться с претензией к векселедателю, индоссантам и авалистам. К плательщику же претензии предъявлены быть не могут, так как он отказался от акцепта и потому не является лицом, обязанным по векселю.

Во-вторых, если вексель акцептован, его надлежит предъявить в установленные для платежа сроки самому плательщику. При уклонении плательщика от принятой на себя посредством акцепта обязанности необходимо в пределах двух рабочих дней, следующих за днем платежа, либо в пределах всего времени действительности векселя, если срок платежа определен моментом предъявления, совершить протест векселя в неплатеже. По векселю, не протестованному в неплатеже, ответственность несет только акцептовавший его плательщик. Однако от ответственности не освобождаются и другие лица, которые при выдаче или передаче векселя сделали оговорку, освобождающую кредитора от обязанности по протестованшо векселя.

Для предъявления по вексельным обязательствам исков установлены специальные сроки исковой давности: а) три года со дня срока платежа – для предъявления требований к акцептанту; б) один год со дня своевременно учиненного протеста или со дня срока платежа при наличии оговорки об освобождении от протеста – для предъявления векселедержателем требований к индоссантам и к векселедателю; в) шесть месяцев со дня оплаты векселя индоссантом или со дня предъявления к нему иска – для требований, предъявляемых индоссантами друг к другу и к векселедателю.

Глава 3

Обязательства по денежным расчетам

§ 1. Договор банковского счета

Расчетный и текущий счета. В связи с проведением кредитной реформы 1930–1931 гг… закон вновь подтвердил и еще более усилил требование, обязывающее… хранить свои денежные средства на счете в банке и денежные счеты производить через банк… Соответствующее правило… ст. 37 Устава Государственного банка CCCP[323] и утвержденным Советом Министров СССР 6 августа 1973 г. Положением о ведении кассовых операций государственными, кооперативными и общественными предприятиями, организациями и учреждениями[324]. Установление такого порядка существенно по ряду причин.

Во-первых, благодаря этому денежные средства аккумулируются в едином органе (банке), и их свободный остаток может быть использован в форме кредита для нужд всего народного хозяйства. Во-вторых, система банковских счетов, обеспечивая безналичные расчеты, содействует сокращению числа денежных знаков, находящихся в обращении. В-третьих, создается возможность поставить финансовую и хозяйственную деятельность организаций под контроль банка, роль которого особенно повышается в современных условиях.

Существуют два вида банковских счетов – расчетные и текущие. Организации, занимающиеся хозяйственной деятельностью, извлекают определенные доходы, и их денежные средства движутся в обоих направлениях: они не только расходуются со счета, но и поступают на счет от самих хозяйственных организаций или их контрагентов. Поэтому таким организациям открываются расчетные счета. Напротив, учреждениям, выполняющим социально-культурные функции, выделяются сметные ассигнования, и, как правило, доходов они не извлекают. Их денежные средства обычно движутся только в одном направлении (со счета в расход), и потому открываемые им счета именуются текущими… а при финансировании из средств союзного бюджета – бюджетными. Для хранения денежных средств, обслуживающих основную (эксплуатационную) деятельность, счета открываются по месту нахождения их владельцев в учреждениях Госбанка, и лишь такие организации, как, например, строительные или монтажные, хранят свои эксплуатационные средства в учреждениях Стройбанка.

Общая норма о договоре банковского счета (расчетного и текущего) закреплена в ст. 392 ГК, воспроизводящей ст. 84 Основ, а порядок открытия банковских счетов предусмотрен в Инструкции № 28-1973… определяющей также права и обязанности участников соответствующего правоотношения.

Для открытия счета предприятие, учреждение или организация подают в учреждение банка заявление, к которому прилагается приказ или соответствующий иной документ о создании данного юридического лица, копия надлежаще утвержденного устава (положения), карточка с оттиском печати и с образцами подписей лиц (обычно руководителей организаций и главных или старших бухгалтеров), имеющих право первой и второй подписи по счету. После проверки правильности представленных документов руководитель учреждения банка учиняет на заявлении разрешительную надпись, в соответствии с которой заявителю открывается банковский счет. Нетрудно заметить, что основой его служит договор, заключаемый между организацией и банком. Исходящее от организации заявление есть не что иное, как предложение заключить договор, а учиненная на нем разрешительная надпись составляет акт принятия предложения. Главная функция владельца счета состоит в том, чтобы вносить в банк свои денежные средства и производить расчеты с соблюдением банковских правил. Важнейшая функция банка заключается в выполнении кассовых и расчетных поручений в интересах владельца счета и начислении процентов на внесенный денежный вклад, если это предусмотрено законом.

Следовательно, договор расчетного или текущего счета – это договор, в силу которого одна сторона, владелец счета, обязуется хранить свои денежные средства в банке и с соблюдением банковских правил распоряжаться находящимися на счете деньгами, а другая сторона, банк, обязуется осуществлять кассово-расчетное обслуживание владельца счета и в предусмотренных законом случаях начислять проценты на внесенные вклады.

Поскольку счет открывается независимо от того, вносит ли заявитель сразу же денежный вклад, договор банковского счета следует признать консенсуальным. В то же время он является взаимным, ибо, как видно из приведенного определения, каждый его участник обладает правами и обязанностями. По общему правилу, этот договор строится как безвозмездный, становясь возмездным только в отношениях с кооперативно-колхозными организациями, на вклады которых начисляются