Избранные труды. Том III - Олимпиад Соломонович Иоффе

Вкладчик распоряжается вкладом, когда деньги ему выдаются наличными либо перечисляются по его просьбе на аккредитив или на счет другого лица, в том числе и для безналичных расчетов за оказываемые организациями услуги. Вкладом, внесенным на имя несовершеннолетнего, распоряжаются его родители или опекуны, а по достижении 15 лет – он сам с согласия родителей или попечителей. Однако… разрешается принимать вклады и непосредственно от несовершеннолетних. Такими вкладами они распоряжаются самостоятельно.

Особый порядок установлен для распоряжения условными вкладами. Чтобы получить деньги с условного вклада, необходимо документально доказать наступление условия или получить соответствующее согласие от лица, внесшего вклад. То же лицо до наступления условия управомочено распоряжаться вкладом, внесенным на имя несовершеннолетнего, но лишь с согласия его родителей, опекунов или попечителей.

Вкладчик, если он полностью дееспособен, может распоряжаться вкладом как лично, так и через поверенного. Допускается предоставление одновременно нескольким лицам права распоряжаться одним и тем же вкладом. Но для получения по доверенности денег в сберкассе необходимо предъявить и сберегательную книжку. Доверенность составляется на лицевом счете, хранимом в сберкассе, или в виде отдельного документа вне сберкассы, но с обязательным удостоверением, когда сумма получаемых поверенным денег превышает 50 руб.

Специальный порядок установлен для распоряжения вкладом на случай смерти совершеннолетнего вкладчика. Он вправе составить такое распоряжение на карточке лицевого счета, на сберегательной или расчетной книжке либо направить по этому поводу специальное заявление в сберкассу. После смерти вкладчика его вклад выдается указанным в распоряжении лицам независимо от того, когда они обратятся за получением вклада, и от доли, причитающейся им из другого оставшегося после смерти вкладчика наследственного имущества…

При отсутствии завещательного распоряжения оставшийся после смерти гражданина вклад становится одним из составных элементов наследственной массы. Наследнику, явившемуся до истечения 6 месяцев со дня смерти вкладчика, часть вклада на сумму до 30 руб. выдается без представления свидетельства нотариальной конторы о его наследственных правах. По истечении этого срока, а также для получения суммы, превышающей 30 руб., необходимо предъявить свидетельство о праве на наследство.

Глава 2

Обязательства по кредитованию социалистических организаций

§ 1. Банковское кредитование социалистических организаций

Понятие и виды банковского кредитования социалистических организаций. Как уже говорилось, в период до проведения кредитной реформы широкое распространение в отношениях между… организациями имело взаимное кредитование. При этом кредиты предоставлялись не в чистом виде, а либо путем отпуска товаров с отсрочкой их оплаты, либо посредством внесения платежей в счет будущих поставок. Такие формы кредита назывались коммерческим кредитованием. Свои долговые обязательства организации оформляли векселями. Вексель до наступления срока платежа мог быть «учтен» в банке, т. е. банк досрочно оплачивал его, взимая за это определенное вознаграждение (учетный процент), а к установленному сроку предъявлял для погашения выдавшей его организации. Тем самым в отношениях по кредиту принимал участие и банк, но не непосредственно, а выдавая деньги под кредитные сделки самих организаций. Поэтому было принято говорить о косвенном банковском кредитовании.

Законодательство о кредитной реформе 1930–1931 гг. упразднило коммерческое кредитование и, как следствие этого, устранило вексель из внутреннего оборота, а взамен косвенного ввело прямое банковское кредитование… организаций. Благодаря этим важнейшим мероприятиям были разрешены три задачи: во-первых, устранена возможность внепланового перераспределения средств в форме коммерческого кредитования; во-вторых, обеспечено укрепление принципов хозрасчета путем запрещения взаимного кредитования; в-третьих, усилен контроль банка за финансово-хозяйственной деятельностью хозорганов в результате внедрения прямого банковского кредитования.

Законодательством о кредитной реформе были заложены основные начала ныне действующей системы банковского кредитования… Наиболее общие положения о банковском кредитовании… организаций закреплены в ст. 393 ГК, чч. 1 и 2 которой воспроизводят ст. 85 Основ.

Отношения по банковскому кредитованию… организаций являются договорными и в подавляющем большинстве случаев плановыми. Договор, заключенный кредитуемой организацией и банком, представляет самостоятельный вид договора займа в том широком или общем его понимании, которое уже было разъяснено.

Признание банковского кредитования социалистических организаций одним из самостоятельных видов договора займа широко распространено в литературе и подробно обосновано, например, С. И. Вильнянским[305] и Е. А. Флейшиц[306]. Против этого выступил, однако, И. С. Гуревич[307], позиция которого, разделяемая также В. К. Райхером[308] и Э. Г. Полонским[309], сводится в основном к следующему.

Договор банковского кредитования «по своей правовой природе глубоко отличен от договора займа, регулируемого гражданскими кодексами союзных республик»[310]. Различны регулируемые ими общественные отношения. Одной из сторон в этом по сути своей хозяйственном договоре является «заранее предопределенный субъект… – Государственный банк СССР», а в качестве другой стороны «могут выступать только социалистические организации»[311]. Содержание возникающих у сторон прав и обязанностей определяется как спецификой кредитных отношений между Госбанком и социалистическими организациями, так и функциями, возложенными на Госбанк в области государственного контроля рублем за деятельностью хозорганов[312].

Но приведенные соображения не доказывают ничего другого, кроме того неоспоримого факта, что договор банковского кредитования социалистических организаций не является разновидностью договора займа, непосредственно регулируемого Гражданским кодексом. И когда Е. А. Флейшиц, называя банковский кредит разновидностью займа, в поисках его видовых признаков шла по пути сопоставления правил о банковском кредитовании с правилами о заемных отношениях, содержащимися в ГК[313], она совершала очевидную ошибку: нормам, рассчитанным на регулирование отношений между гражданами, нельзя придавать общее (родовое) значение и распространять их на нормы, которые регулируют отношения между организациями. Это в такой же мере недопустимо, как неправильно считать поставку разновидностью купли-продажи или подряд на капитальное строительство разновидностью обычного подряда. Купля-продажа и поставка точно так же, как подряд и подряд на капитальное строительство, – самостоятельные договоры, но первые являются разновидностями обязательств по реализации имущества, а последние – обязательств по производству работ. По аналогичным соображениям нельзя отказать в самостоятельности займу, непосредственно регулируемому ГК, и банковскому кредитованию социалистических организаций. Но это ни в какой мере не препятствует признанию каждого из них разновидностью заемных обязательств в широком смысле выраженного в ст. 269 ГК родового понятия: «… тот и другой договор обязывают должника к возврату полученной им и поступившей в его распоряжение денежной суммы (по ГК союзных республик – также и иной вещи, определяемой родовыми признаками)»[314].

Банковский кредит предоставляется лишь организациям, осуществляющим… хозяйственную деятельность, так как именно они должны обладать необходимыми основными и оборотными средствами, затраты на которые и порождают потребность в кредите. Основные средства производства рассчитаны на длительную эксплуатацию и окупают себя по истечении значительного времени, обычно исчисляемого годами, а потому и кредит, используемый для целей их создания, приобретает смысл при условии, что он предоставляется на продолжительные сроки. Напротив, оборотные средства окупаются сравнительно быстро, и, значит, кредит, используемый для целей оборота, может быть погашен по истечении более или менее кратких промежутков времени. Сообразно с этим различается долгосрочное, т. е. кредитование в основные средства, и краткосрочное кредитование, т. е. кредитование в оборотные средства. Но, толкуя приведенные понятия указанным образом, нужно иметь в виду, что банковские инструкции признают долгосрочным кредитование на срок свыше года, и это, как правило, совпадает, с кредитованием в основные средства, хотя, например, колхозам ссуды на приобретение материалов выдаются на срок более года. Как краткосрочное те же инструкции рассматривают кредитование на срок до одного года, что в большинстве случаев совпадает с кредитованием в оборотные средства, хотя, например, колхозам на капитальные затраты ссуды могут предоставляться на срок менее года.

Краткосрочное кредитование…

При установлении правового режима для краткосрочного кредитования учитывается, что каждая хозяйственная организация обладает собственными оборотными средствами, закрепленными за нею на праве оперативного управления или принадлежащими ей на праве собственности. Существуют нормативы собственных оборотных средств, за пределы которых их объем выходить не должен. Но этих нормативов недостаточно для покрытия всех текущих хозяйственных затрат. В тех пределах, в каких такие затраты не покрываются за счет нормативных оборотных средств, они и финансируются при помощи краткосрочного банковского кредитования, а в некоторых специально предусмотренных случаях часть своих оборотных средств хозяйственные организации передают в распоряжение банка, получая в соответствующих пределах беспроцентный банковский кредит по мере необходимости. Следовательно, краткосрочное кредитование является одним из источников пополнения оборотных средств, подразделяемых по этой причине на собственные и заемные.

Не следует думать, что недостаточность