Исламское страхование (такафул): особенности правового регулирования - Ренат Ирикович Беккин

В настоящее время ОВС «Такафул» предлагает своим клиентам следующие страховые продукты:

1) добровольное медицинское страхование туристов, выезжающих за рубеж. В рамках данного продукта предусмотрены следующие программы:

– «Хадж» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу с целью паломничества по святым местам (хадж и умра);

– «Туризм» (включает в себя такафул-страхование туристов, выезжающих за границу в туристическую поездку или на отдых);

– «Учеба» (такафул-страхование студентов, выезжающих за границу для прохождения обучения);

– «Работа» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу в командировку, совершающих деловую поездку, направляющихся для работы по найму);

– «Виза» (такафул-страхование граждан, выезжающих за границу с другими различными целями);

2) добровольное страхование от несчастных случаев;

3) добровольное медицинское страхование.

Для управления взносами страхователей в ОВС «Такафул» используется агентская модель + вакф.

Рис. 9. Агентская модель + вакф в ОВС «Такафул» (Казахстан)[156]

Стремясь расширить свои возможности по реализацию принципов исламского страхования в Казахстане, ОВС «Такафул» выступила одним из инициаторов принятия поправок в действующее страховое законодательство. Речь идет о поправках в Гражданский кодекс, Закон «О страховой деятельности», Закон «О лицензировании» и др.

Как и в случае с изменениями, внесенными в действующее банковское законодательство, в предлагаемых поправках имеются особенности употребления некоторых терминов, связанных с исламскими финансами. Так, шариатский совет предлагается именовать советом по принципам исламского финансирования. Не предполагается и использование самого слова «такафул»: для обозначения исламской системы страхования будет употребляться термин «исламское страхование» – в отличие, например, от соседней Киргизии, где термин «такафул» вошел в законодательство[157].

28 мая 2014 г. в нижней палате парламента – Мажилисе – в первом чтении был принят законопроект «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и исламского финансирования». Очевидно, что внесение поправок значительно ускорит процесс развития рынка такафула в стране.

Таким образом, в отличие от ситуации с исламскими банками, где появление закона, регулирующего их статус, опередило появление самих участников рынка, страховое законодательство будет развиваться с учетом реальной практики пока что единственного исламского страховщика в Казахстане.

Основная литература

1. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-e изд., перераб. и доп. М.: Изд. дом Марджани, 2010.

2. Беккин Р.И. Правовые основы исламского страхования // Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты. М., 2004. С. 127–213.

Дополнительная литература

1. Байдаулет Е.А. Создание регионального центра исламского банкинга в Казахстане: перспективы и проблемы // Ислам в Содружестве Независимых Государств. 2011. № 1(2) // www.idmedina.ru/books/islamic/?2399

2. Жакенова И., Егизеков О.М. Исламская модель страхования: теория и возможности использования в Казахстане // Вестник Семипалатинского государственного университета им. Шакарима. 2011. № 3(55). С. 38–43.

Интернет-ресурсы

1. Официальный сайт ООО ИСК «Евро-Полис»: www.evro-polis.ru

2. Официальный сайт ОВС «Такафул»: www.takaful.kz

Вопросы и задания

1. Какая компания впервые в России вышла на рынок с исламскими страховыми продуктами? Дайте краткую характеристику ее деятельности в качестве исламского страховщика.

2. Назовите причины, по которым не были реализованы другие проекты по исламскому страхованию в России. Какие правовые и иные проблемы стоят на пути развития исламского страхования в России?

3. В чем состоят особенности правового регулирования деятельности исламских финансовых институтов в Казахстане?

4. Какая организационно-правовая форма у первого такафул-оператора в Казахстане? В чем ее преимущества и недостатки?

Рекомендуемая литература

Монографии

1. Беккин Р.И. Исламская экономическая модель и современность. 2-e изд., перераб. и доп. М.: Изд. дом Марджани, 2010.

2. Беккин Р.И. Страхование в мусульманском праве: теория и практика. М.: Анкил, 2001.

3. Бирюков Е.С. Страны ССАГПЗ на мировых рынках финансовых услуг. М.: Экономика, 2007.

4. Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты / Под ред. Р.И. Беккина. М.: Ummah, 2004.

5. Исламское страхование (такафул). Шариатский стандарт № 26 / Пер. с англ. М.: Ислам. кн., 2010.

6. Судин Харон, Ван Нурсофиза Ван Азми. Исламская финансовая и банковская система: философия, принципы и практика. Казань: Линова-Медиа, 2012.

7. Юсуф Кардави. Дозволенное и запретное в исламе / Пер. с араб. М. Саляхетдинова. М.: «Умма», 2005.

Статьи

1. Байдаулет Е.А. Создание регионального центра исламского банкинга в Казахстане: перспективы и проблемы // Ислам в Содружестве Независимых Государств. 2011. № 1(2) // www.idmedina.ru/books/islamic/?2399

2. Беккин Р.И. Ранние формы страхования в мусульманском обществе (на примере институтов «дийа» и «закят») // Проблемы современной экономики. 2003. № 3–4 (7–8). С. 181–183.

3. Бирюков Е.С. Развитие страховой отрасли в нефтедобывающих аравийских монархиях на современном этапе // Страховое дело. 2007. № 11. С. 29–40.

3. Жакенова И., Егизеков О.М. Исламская модель страхования: теория и возможности использования в Казахстане // Вестник Семипалатинского государственного университета им. Шакарима. 2011. № 3(55). С. 38–43.

4. Лагунов А.С. Малайзия в качестве мирового лидера исламской финансовой системы // Юго-Восточная Азия: актуальные проблемы развития. 2011. № 16. С. 212–225.

Форма промежуточной отчетности

По итогам занятий проводится проверка усвоения студентами полученных знаний в форме игры.

Условия игры

Студенты разбиваются на две группы. Задача каждой из групп – сделать презентацию системы страхования: традиционной или исламской. После выступления одной из групп представители другой могут задавать вопросы. По окончании всех презентаций представители всех групп участвуют в дискуссии.

Оценка выносится на основании двух критериев: качества самой презентации и результативности участия членов группы в дискуссии (включая ответы на вопросы противоположной стороны по итогам презентации).

Тема презентаций

Исламское страхование vs традиционное страхование

Студенты делятся на две группы:

а) сторонников традиционного страхования и

б) сторонников исламского страхования.

Одна из групп делает презентацию исламской страховой компании, другая – традиционной. Задача каждой из групп – обосновать преимущества одной системы страхования над другой.

Вопросы для подготовки к зачету/экзамену по курсу «исламское страхование» (такафул)

1. Мусульманско-правовая оценка договора страхования.

2. Такафул: понятие, основные принципы.

3. Виды исламского страхования.

4. Модели управления такафул-фондом в исламском страховании: общая характеристика.

5. Чистая мудараба.

6. Модифицированная мудараба.

7. Агентская модель (вакала).

8. Модифицированная агентская модель.

9. Смешанная (гибридная) модель (вакала+мудараба).

10. Агентская модель + вакф.

11. Концепция табарру’. Недостатки, присущие данной концепции при использовании ее в исламском страховании.

12. Гарар в договоре страхования.

13. Майсир в договоре страхования.

14. Риба в договоре страхования.

15. Исламское перестрахование (ре-такафул).

16. Исламские «окна» в традиционных страховых компаниях.

17. Шариатский контроль и надзор в исламских страховых компаниях.

18. Монистическая модель исламских финансов.

19. Дуалистическая модель исламских финансов.

20. Исламское страхование в Судане: особенности правового регулирования.

21. Кооперативная модель страхования в Саудовской Аравии: особенности правового регулирования.

22. Исламское страхование в Малайзии: особенности правового регулирования.

23. Проблемы правового регулирования исламского страхования в России. Опыт компании «Евро-Полис».

24. Опыт развития исламского страхования в Казахстане.

Приложения

Приложение 1

Глоссарий

Банкотакафул –