Эпоха веры - Уильям Джеймс Дюрант

папство доверяло свои финансовые дела в Англии кахорсийским банкирам; но их безжалостность так оскорбила англичан, что один из них был убит в Оксфорде, епископ Лондонский Роджер произнес на них анафему, а Генрих III изгнал их из Англии. Роберт Гроссетесте, епископ Линкольнский, на смертном одре оплакивал поборы «купцов и обменщиков нашего господина Папы», которые «жестче, чем евреи».43

Именно итальянцы в тринадцатом веке развили банковское дело до небывалых высот. Великие банкирские семейства поднялись на ноги, чтобы снабжать связующими нитями обширную итальянскую торговлю: Буонсиньори и Галлерани в Сиене, Фрескобальди, Барди и Перуцци во Флоренции, Пизани и Тьеполи в Венеции….. Они распространили свою деятельность за пределы Альп и ссужали огромные суммы вечно нуждающимся королям Англии и Франции, баронам, епископам, аббатам и городам. Папы и короли нанимали их для сбора доходов, управления монетными дворами и финансами, консультирования по вопросам политики. Они покупали оптом шерсть, пряности, драгоценности и шелк, владели кораблями и гостиницами от одного конца Европы до другого.44 К середине XIII века эти «ломбардцы», как северяне называли всех итальянских банкиров, были самыми активными и могущественными финансистами в мире. Их ненавидели в стране и за рубежом за их поборы и завидовали их богатству; каждое поколение берет в долг и порицает тех, кто дает в долг. Их возвышение нанесло тяжелый удар по еврейскому международному банковскому делу, и они не преминули порекомендовать изгнать этих терпеливых конкурентов.45 Самыми сильными из «ломбардцев» были флорентийские банковские фирмы, восемьдесят из которых были зарегистрированы между 1260 и 1347 годами.46 Они финансировали политические и военные кампании папства и получали богатые доходы; их положение папских банкиров служило полезным прикрытием для операций, которые вряд ли были в гармонии со взглядами церкви на проценты. Они получали прибыль, достойную современности; например, в 1308 году Перуцци выплатили дивиденды в размере сорока процентов.47 Но эти итальянские фирмы почти искупили свою жадность, оказав живительную услугу торговле и промышленности. Когда их поток схлынул, они оставили некоторые из своих терминов — banco, credito, debito, cassa (денежный ящик, наличные), conto, disconto, conto corrente, netto, bilanza, banca rotta (разоренный банк, банкротство) — почти во всех европейских языках.48

Как следует из этих слов, великие денежные фирмы Венеции, Флоренции и Генуи в тринадцатом веке или раньше развили почти все функции современного банка. Они принимали вклады и вели текущие счета — между сторонами, имеющими незавершенную серию денежных операций. Уже в 1171 году Венецианский банк организовывал обмен счетами между своими клиентами с помощью простых бухгалтерских операций.49 Они выдавали кредиты, а в качестве обеспечения принимали драгоценности, дорогие доспехи, государственные облигации, право собирать налоги или управлять государственными доходами. Они получали в залог товары для передачи в другие страны. Благодаря своим международным связям они могли выпускать аккредитивы, по которым депозит, сделанный в одной стране, возвращался вкладчику или его доверенному лицу в другой стране — этот прием был давно известен евреям, мусульманам и тамплиерам.50 И наоборот, они выписывали векселя: купец в обмен на товар или ссуду давал вексель, чтобы заплатить кредитору на одной из больших ярмарок или в международных банках к определенному сроку; эти векселя уравновешивались друг с другом на ярмарке или в банке, и только окончательный баланс выплачивался деньгами; теперь сотни сделок могли совершаться без необходимости носить с собой или обменивать огромные суммы и веса монет. Поскольку банковские центры превратились в расчетные палаты, банкиры избегали долгих поездок на ярмарки. Купцы по всей Европе и Леванту могли пользоваться своими счетами в банках Италии, а их остатки рассчитывались по межбанковским счетам.51 В результате полезность и обращение денег увеличились в десять раз. Эта «кредитная система», ставшая возможной благодаря взаимному доверию, была не самым важным и почетным аспектом экономической революции.

Страхование тоже зародилось в тринадцатом веке. Купеческие гильдии страховали своих членов от пожара, кораблекрушения и других несчастий или травм, даже от судебных исков, поданных за преступления, независимо от того, были ли члены гильдии виновны или невиновны.52 Многие монастыри предлагали пожизненную ренту: в обмен на внесенную денежную сумму они обещали обеспечивать дарителя едой и питьем, а иногда также одеждой и жильем до конца его жизни.53 Уже в XII веке банкирский дом в Брюгге предлагал страхование товаров, а в 1310 году там, по-видимому, была создана чартерная страховая компания.54 Барди из Флоренции в 1318 году принимали страховые риски по сухопутным поставкам тканей.

Первые государственные облигации были выпущены Венецией в 1157 году. Военные нужды заставили республику требовать принудительных займов от граждан; был создан специальный департамент (Camera degli Impresidi) для получения займов и выдачи подписчикам процентных сертификатов в качестве государственной гарантии возврата долга. После 1206 года эти государственные облигации стали оборотными и передаваемыми; их можно было покупать и продавать, а также использовать в качестве обеспечения займов. Подобные сертификаты муниципальных долговых обязательств были приняты в Комо в 1250 году как эквивалент металлической валюты. Поскольку бумажные деньги — это всего лишь обещание правительства заплатить, эти оборотные золотые сертификаты ознаменовали начало бумажных денег в Европе.55

Сложные операции банкиров, папства и монархий требовали тщательной системы бухгалтерского учета. Архивы и бухгалтерские книги наполнились записями о рентах, налогах, поступлениях, расходах, кредитах и долгах. Методы бухгалтерского учета императорского Рима, утраченные в Западной Европе в седьмом веке, продолжились в Константинополе, были переняты арабами и возрождены в Италии во время крестовых походов. Полностью разработанная система двойной бухгалтерии появляется в коммунальных счетах Генуи в 1340 году; утрата генуэзских записей за годы с 1278 по 1340 оставляет открытой вероятность того, что этот прогресс был также достижением тринадцатого века.56

IV. ИНТЕРЕС

Самым большим препятствием на пути развития банковского дела была церковная доктрина процента. Она имела три источника: Аристотель осуждал процент как неестественное размножение денег за счет денег,57 осуждение процента Христом,58 и реакция Отцов Церкви против коммерции и ростовщичества в Риме. Римское право узаконило проценты, и «благородные люди», такие как Брут, взимали безжалостные ставки. Амвросий осудил теорию, согласно которой человек может делать со своими деньгами все, что ему заблагорассудится:

«Мой собственный», говорите вы? А что есть ваше собственное? Когда вы вышли из чрева матери, какое богатство вы принесли с собой? Все, что вы берете,